Retirement Planning India: જ્યારે આપણે નોકરી શરૂ કરીએ છીએ, ત્યારે રિટાયરમેન્ટ (નિવૃત્તિ) ખૂબ દૂરની વાત લાગે છે. પરંતુ કહેવાય છે કે સમય વીતતા સમય નથી લાગતો. જેમ-જેમ ઉંમર વધે છે, નોકરીની નિયમિત આવક અટકી જાય છે, પરંતુ ખર્ચ અટકતા નથી. એવામાં રિટાયરમેન્ટ પછી આર્થિક સુરક્ષા માત્ર સાચા પ્લાનિંગથી જ મળી શકે છે. ભારત સરકારની ત્રણ લોકપ્રિય રિટાયરમેન્ટ સેવિંગ્સ સ્કીમ EPF, PPF અને NPS આ જ જરૂરિયાત પૂરી કરવા માટે બનાવવામાં આવી છે. ત્રણેયના ઉદ્દેશ્ય એક સરખા છે, પરંતુ કામ કરવાની રીત, ટેક્સના નિયમો અને વળતર (રિટર્ન) અલગ-અલગ છે.
કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ (EPF)
EPF ખાસ કરીને પ્રાઇવેટ સેક્ટરના પગારદાર કર્મચારીઓ માટે છે. આમાં કર્મચારી અને એમ્પ્લોયર (માલિક) બંને મળીને રિટાયરમેન્ટ ફંડ બનાવે છે. દર મહિને તમારા બેઝિક પગારનો એક હિસ્સો આપમેળે EPF એકાઉન્ટમાં જમા થઈ જાય છે, જેનાથી બચતની આદત પણ બને છે. નાણાકીય વર્ષ ૨૦૨૫-૨૬ માટે EPF પર ૮.૫% વ્યાજ મળી રહ્યું છે, જે રિસ્ક-ફ્રી રિટર્નની કેટેગરીમાં ઘણું સારું માનવામાં આવે છે. ૫૮ વર્ષની ઉંમરે પૂરા પૈસા ઉપાડી શકાય છે અને પાંચ વર્ષ પછી ઉપાડ ટેક્સ-ફ્રી રહે છે. EPF ની ખાસ વાત એ છે કે જરૂર પડ્યે આમાંથી લોન અથવા આંશિક ઉપાડની સુવિધા પણ મળી જાય છે, જેનાથી તે માત્ર રિટાયરમેન્ટ જ નહીં, ઇમરજન્સી ફંડનું પણ કામ કરે છે.
પબ્લિક પ્રોવિડન્ટ ફંડ (PPF)
PPF એ લોકો માટે શ્રેષ્ઠ વિકલ્પ છે જેઓ રિસ્ક (જોખમ) થી દૂર રહેવા માંગે છે. આમાં નોકરીયાત, બિઝનેસમેન કે ફ્રીલાન્સર કોઈ પણ રોકાણ કરી શકે છે. સરકાર દ્વારા સમર્થિત હોવાને કારણે આમાં પૈસા સંપૂર્ણપણે સુરક્ષિત માનવામાં આવે છે. PPF નો લોક-ઇન પિરિયડ ૧૫ વર્ષનો હોય છે, જેને આગળ વધારી પણ શકાય છે. વ્યાજ દર સરકાર નક્કી કરે છે અને તે કમ્પાઉન્ડ (ચક્રવૃદ્ધિ) થઈને ફંડને મજબૂત બનાવે છે. સૌથી મોટી વાત એ છે કે PPF માં રોકાણ, વ્યાજ અને મેચ્યોરિટી, ત્રણેય ટેક્સ-ફ્રી હોય છે (જૂની ટેક્સ સિસ્ટમમાં). જે લોકો રિટાયરમેન્ટ માટે ધીમી પણ સુરક્ષિત વૃદ્ધિ ઈચ્છે છે, તેમના માટે PPF ભરોસાપાત્ર વિકલ્પ છે.
નેશનલ પેન્શન સિસ્ટમ (NPS)
NPS થોડું અલગ છે. આ એક માર્કેટ-લિંક્ડ રિટાયરમેન્ટ સ્કીમ છે, એટલે કે તેનું રિટર્ન શેર અને ડેટ માર્કેટ સાથે જોડાયેલું હોય છે. તેથી અહીં જોખમ પણ છે, પરંતુ લાંબા ગાળે વધુ સારા વળતરની સંભાવના પણ છે. NPS માં રોકાણ કરવા પર કલમ 80C અને 80CCD(1B) હેઠળ વધારાની ટેક્સ છૂટ મળે છે, જે તેને EPF અને PPF થી અલગ બનાવે છે. રિટાયરમેન્ટ પર તમને એક હિસ્સો પેન્શન તરીકે અને એક હિસ્સો લમ્પ-સમ (એકસાથે) મળે છે. જો તમે થોડું જોખમ ઉઠાવી શકો છો અને રિટાયરમેન્ટમાં નિયમિત પેન્શન ઈચ્છો છો, તો NPS તમારા માટે વધુ સારું હોઈ શકે છે.
EPF, PPF અને NPS (તફાવત)
| પોઈન્ટ્સ | EPF | PPF | NPS |
| કોના માટે | પ્રાઇવેટ સેક્ટર કર્મચારી | તમામ નાગરિકો | તમામ નાગરિકો |
| રિસ્ક | નહિવત | નહિવત | ઓછું |
| વ્યાજ / રિટર્ન | નક્કી (૮.૫%) | નક્કી (સરકારી) | માર્કેટ-લિંક્ડ |
| ટેક્સ લાભ | જૂની સિસ્ટમમાં | જૂની સિસ્ટમમાં | વધુ છૂટ |
| રિટાયરમેન્ટ પર | પૂરા પૈસા | પૂરા પૈસા | પેન્શન + લમ્પ-સમ |
કઈ સ્કીમ કોના માટે યોગ્ય?
ઓછું રિસ્ક અને સાદગી ઈચ્છો છો – PPF
સેલરી ક્લાસ છો અને ઓટો સેવિંગ્સ પસંદ છે – EPF
લોન્ગ-ટર્મમાં વધુ રિટર્ન + પેન્શન ઈચ્છો છો – NPS
સમજદારી એમાં જ છે કે EPF, PPF અને NPS – ત્રણેયનું બેલેન્સ બનાવીને ઉપયોગ કરવામાં આવે. આનાથી રિસ્ક ઓછું થાય છે, ટેક્સ બચે છે અને રિટાયરમેન્ટ પછી નિયમિત આવકનો રસ્તો ખુલે છે.
